Система управленческого учёта в Астрахани

Рыбопереработка, овощеводство и бахчи, судоремонтные мастерские, перевалка грузов и торговля через порт – выручка у такого бизнеса Астрахани приходит волнами. Три месяца кассу распирает, потом полгода компания живёт на запасе, и решение о закупке принимается по ощущению, а не по расчёту. Управленческая отчётность нужна здесь ради одного: чтобы владелец заранее знал, сколько денег будет на счёте в конкретную неделю, и планировал закупку и ремонт под этот график, а не под текущий остаток.

Двенадцать недель вперёд по каждому счёту

Главная цифра для сезонного бизнеса – прогноз остатка денег по неделям. Он собирается из графика поступлений по договорам, сроков отсрочки покупателей, обязательных платежей, налогов и лизинга. Прогноз строится по неделям, а не по месяцам: внутри месяца провал легко прячется между двумя крупными поступлениями, а платить зарплату приходится в конкретный день. Когда календарь показывает минус за шесть недель до события, разрыв закрывают переговорами, а не срочным займом под высокий процент.

Помесячная выручка и настоящая длина пика

Вторая цифра – выручка и валовая прибыль по месяцам за два-три прошлых года. Она отвечает на вопросы, которые обычно решают спорами: когда пик начинается на самом деле, сколько он держится, какой месяц стабильно убыточный. Дальше руководитель сдвигает найм сезонных работников, закупку тары и упаковки, ремонт техники и отпуск персонала в те недели, где деньги есть.

Что стоит в холодильнике, в поле и на складе тары

Третий блок цифр – деньги, вложенные в запасы, с разбивкой по срокам хранения. Владелец видит:

• объём готовой продукции и её возраст в днях;
• стоимость сырья, купленного впрок под будущий выпуск;
• расходники и тару, которых закупили больше, чем нужно;
• партии с истекающим сроком, которые пора продавать со скидкой.

Прибыль отдельно по опту, рознице и отгрузке за пределы региона

Четвёртый показатель разделяет каналы сбыта. Опт с отсрочкой, продажа со своей точки и отгрузка перевозчиком в другие регионы дают разную маржу после вычета доставки, потерь и комиссий. Расходы на логистику и естественную убыль относим на канал, а не в общие траты – без этого крупный контракт с длинным плечом кажется выгоднее розницы, хотя на деле приносит меньше.

Себестоимость с потерями при хранении и перевозке

Продукция теряет вес и товарный вид, часть партии уходит во второй сорт. Если это не заложено в расчёт, цена держится на памяти технолога, а не на цифрах. Мы фиксируем нормы потерь по видам продукции и показываем полную себестоимость единицы, включая холод, электричество, упаковку и работу склада. Ниже этой границы сделка не согласуется даже постоянному покупателю.

Цифры, с которыми идут в банк и к поставщику

Управленческий баланс, отчёт о прибылях и убытках и движение денег в одном пакете нужны не только собственнику. Их просят при заявке на оборотный кредит, при обсуждении отсрочки с поставщиком и при входе в лизинг. Готовая отчётность сокращает такой разговор до одной встречи, потому что закрыты вопросы, которые обычно задают первыми:

1. какая прибыль остаётся после всех выплат;
2. чем обеспечен возврат и что стоит на балансе;
3. как выглядит выручка в низкий сезон;
4. из чего компания погасит платёж в феврале.

Порядок сумм на такую работу

Платёжный календарь отдельным блоком – от 90 000 ₽, полный контур отчётности с сезонной моделью – от 220 000 ₽, срок от четырёх недель. Подключение источников данных считается по числу баз, ведение отчётности силами нашего специалиста – от 25 000 ₽ в месяц. Точную сумму называем после просмотра ваших выгрузок, ориентиры собраны в разделе цен.

Наберите +7 (901) 417-22-12 до начала сезона: успеем построить календарь денег к тому моменту, когда решения по закупке уже нельзя откладывать.